17 Ιουνίου 2008
Θέμα: Έγκριση τελικών αποτελεσμάτων του
Συγκροτήματος για το έτος 2007
Το Διοικητικό Συμβούλιο
της Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd συνήλθε την Παρασκευή,
13 Ιουνίου 2008 στις 4.00μμ και αποφάσισε τα ακόλουθα:
Ενέκρινε τα τελικά αποτελέσματα για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου,
2007. Το καθαρό κέρδος του Συγκροτήματος για το έτος 2007 ανήλθε σε
₤3.359.520 (€5.740.081) σε σύγκριση με ₤1.404.233 (€2.399.275) το
2006.
Το τελικό κέρδος του έτους 2007 δεν είχε σημαντική διαφοροποίηση από την
ένδειξη αποτελέσματος που ανακοινώθηκε στις 27 Φεβρουαρίου 2008. Οι
λεπτομέρειες των διαφοροποιήσεων του αποτελέσματος αναφέρονται στην σημείωση 41
των ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
Καθόρισε ημερομηνία για την Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της
Εταιρείας την Τετάρτη, 30 Ιουλίου, 2008 και ώρα 5.00μμ στο ξενοδοχείο Χίλτον
στη Λευκωσία.
Καθόρισε ημερομηνία για Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας
για έγκριση ψηφίσματος αναφορικά με την μετατροπή του μετοχικού κεφαλαίου της
εταιρείας από λίρες Κύπρου σε Ευρώ. Η ημερομηνία που έχει καθορισθεί είναι η
Τετάρτη, 30 Ιουλίου 2008 και ώρα 4.45μ.μ στο ξενοδοχείο Χίλτον στη Λευκωσία.
Εσωκλείονται οι
εγκριθείσες οικονομικές καταστάσεις για ενημέρωση σας. Αντίγραφα με το πλήρες
κείμενο των ενοποιημένων εξελεγμένων οικονομικών καταστάσεων του συγκροτήματος
για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2007, όπως θα δημοσιευθούν στην ετήσια
έκθεση που θα σταλεί στους μετόχους, βρίσκονται διαθέσιμα για τους
ενδιαφερόμενους στα κεντρικά γραφεία του Εταιρείας στην Λεωφόρο Ακαδημίας 21,
κτίριο ΚΕΜΑ, 8ος όροφος, 2107 Αγλαντζιά, Λευκωσία, καθώς και στην ιστοσελίδα
της εταιρείας www.mppublic.com.
Με εκτίμηση,
MPT Secretarial Services Ltd
Γραμματέας
ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΙ
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
΄Ετος που έληξε στις
31 Δεκεμβρίου 2007
Σελίδα
Ειδοποίηση Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης 1
Ειδοποίηση Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης 2
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου περί
Εταιρικής Διακυβέρνησης 3
- 6
Αξιωματούχοι και Επαγγελματικοί Σύμβουλοι 7
Δήλωση των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου και υπεύθυνου
για τη σύνταξη των
ετήσιων οικονομικών καταστάσεων 8
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου 9
- 12
Έκθεση Ανεξάρτητων Ελεγκτών 13
& 14
Ενοποιημένη
κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων 15
Κατάσταση
λογαριασμού αποτελεσμάτων 16
Ενοποιημένη κατάσταση
αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων 17
Κατάσταση
αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων 18
Ενοποιημένος
ισολογισμός 19
Ισολογισμός 20
Ενοποιημένη
κατάσταση ταμειακών ροών 21
Κατάσταση ταμειακών
ροών 22
Σημειώσεις στις
ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 23
– 60
Δίδεται ειδοποίηση ότι
την Τετάρτη, 30 Ιουλίου 2008 και ώρα 4:45μ.μ. θα γίνει Έκτακτη Γενική Συνέλευση
των μετόχων της Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd στο ξενοδοχείο Hilton στη Λευκωσία για εξέταση και έγκριση του πιο κάτω
ειδικού ψηφίσματος:
ΘΕΜΑ
Μετατροπή του μετοχικού
κεφαλαίου της Εταιρείας από Λίρες Κύπρου σε Ευρώ.
ΕΙΔΙΚΟ ΨΗΦΙΣΜΑ
Όπως σε
συμμόρφωση με τον Περί Υιοθέτησης του Ευρώ Νόμου του 2007:
i.
Η ονομαστική αξία της
μετοχής της Εταιρείας μετατραπεί από ΛΚ£0,20 σε €0,34.
ii.
Το ονομαστικό κεφάλαιο της
Εταιρείας μετατραπεί από ΛΚ£20.000.000 το οποίο είναι διαιρεμένο σε 100.000.000
συνήθεις μετοχές ονομαστικής αξίας ΛΚ£0,20 εκάστη σε €34.000.000 το οποίο να
είναι διαιρεμένο σε 100.000.000 συνήθεις μετοχές ονομαστικής αξίας €0,34 εκάστη
μετοχή.
iii.
Το εκδομένο μετοχικό κεφάλαιο
της εταιρείας μετατραπεί από ΛΚ£8.642.173,40 διαιρούμενο σε 43.210.867 μετοχές
ονομαστικής αξίας ΛΚ£0,20 εκάστη σε €14.691.694,78 διαιρεμένο σε 43.210.867 μετοχές ονομαστικής
αξίας €0,34 εκάστη μετοχή.
iv.
Το ποσό που αντιστοιχεί στη
μείωση του μετοχικού κεφαλαίου, ήτοι το ποσό
των €74.335,15 καταχωρηθεί σε
ειδικό αποθεματικό που θα καλείται «Διαφορά από μετατροπή κεφαλαίου σε ευρώ» το
οποίο θα κεφαλαιοποιηθεί σε μελλοντική αύξηση κεφαλαίου.
Μ.P.T.
Secretarial Services Ltd
Γραμματέας
Λευκωσία, 13 Ιουνίου
2008
........................................................................................................................................................................
Κάθε μέλος που
δικαιούται να παραστεί και να ψηφίσει κατά την πιο πάνω Συνέλευση, δικαιούται
να διορίσει αντιπρόσωπο του για να παραστεί και να ψηφίσει στην θέση του. Ο
αντιπρόσωπος αυτός δεν είναι αναγκαίο να είναι μέτοχος της Εταιρείας. Το
σχετικό έγγραφο πρέπει να κατατεθεί στα κεντρικά γραφεία της Εταιρείας στην
Λεωφόρο Ακαδημίας αρ. 21, Τ.Θ. 23841, 1686 Λευκωσία, τουλάχιστο 48 ώρες πριν
από το χρόνο που ορίστηκε για την σύγκληση της Συνέλευσης.
………………………………………………………………………………………………………………
ΠΛΗΡΕΞΟΥΣΙΟ
ΕΓΓΡΑΦΟ ΠΡΟΣ ΤΗΝ
MALLOUPPAS & PAPACOSTAS PUBLIC CO LTD
Εγώ/Εμείς …………………..………………………………..,
Αρ.ταυτ./Αρ.Εγγρ...........…….., μέτοχος/οι της Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd διορίζω/ουμε τον/την ……………………………………… από…………….. και στην
απουσία του/της, τον/την ……………….………… από……………… ως πληρεξούσιο αντιπρόσωπο
μου/μας για να παραστεί και να ψηφίσει εκ μέρους μου/μας στην Έκτακτη Γενική
Συνέλευση της Εταιρείας που θα πραγματοποιηθεί τη Τετάρτη, 30 Ιουλίου 2008 και
ώρα 4:45μ.μ στο ξενοδοχείο Hilton και σε οποιαδήποτε αναβολή της.
Υπογραφή:
…………………………….. Ημερομηνία:
………………………
Δίδεται ειδοποίηση
ότι η Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρείας Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd θα γίνει στο ξενοδοχείο Hilton στην Λευκωσία την Τετάρτη, 30 Ιουλίου 2008 και ώρα
5:00μ.μ.
1.
Ετήσια Έκθεση του
Διοικητικού Συμβουλίου για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2007.
2.
Οικονομικές Καταστάσεις και
Έκθεση Ελεγκτών για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου, 2007.
3.
Εκλογή μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου.
4.
Διορισμός νέων εξωτερικών
ελεγκτών και εξουσιοδότηση του Διοικητικού Συμβουλίου για καθορισμό της αμοιβής
τους καθώς οι εξωτερικοί ελεγκτές της εταιρείας κ.κ. KPMG δεν εκδήλωσαν επιθυμία να
εξακολουθήσουν να προσφέρουν τις υπηρεσίες τους.
5.
Οποιαδήποτε άλλη εργασία
που μπορεί να διεξαχθεί σε Ετήσια Γενική Συνέλευση.
Μ.P.T.
Secretarial Services Ltd
Γραμματέας
Λευκωσία, 13 Ιουνίου
2008
.........................................................................................................................................................................
Κάθε μέλος που
δικαιούται να παραστεί και να ψηφίσει κατά την πιο πάνω Συνέλευση, δικαιούται
να διορίσει αντιπρόσωπο του για να παραστεί και να ψηφίσει στην θέση του. Ο
αντιπρόσωπος αυτός δεν είναι αναγκαίο να είναι μέτοχος της Εταιρείας. Το
σχετικό έγγραφο πρέπει να κατατεθεί στα γραφεία της Εταιρείας στην Λεωφόρο
Ακαδημίας αρ. 21, Τ.Θ. 23841, 1686 Λευκωσία, τουλάχιστο 48 ώρες πριν από το
χρόνο που ορίστηκε για την σύγκληση της Συνέλευσης.
…………………………………………………………………………………………….............................
ΠΛΗΡΕΞΟΥΣΙΟ
ΕΓΓΡΑΦΟ ΠΡΟΣ ΤΗΝ
MALLOUPPAS & PAPACOSTAS PUBLIC CO LTD
Εγώ/Εμείς
…………………..……………………………….., Αρ.ταυτ./Αρ.Εγγρ...........…….., μέτοχος/οι της Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd διορίζω/ουμε τον/την ……………………………………… από…………….. και στην
απουσία του/της, τον/την ……………….………… από……………… ως πληρεξούσιο αντιπρόσωπο
μου/μας για να παραστεί και να ψηφίσει εκ μέρους μου/μας στην Ετήσια Γενική
Συνέλευση της Εταιρείας που θα πραγματοποιηθεί τη Τετάρτη, 30 Ιουλίου 2008 και
ώρα 5:00μ.μ στο ξενοδοχείο Hilton και σε
οποιαδήποτε αναβολή της.
Υπογραφή:
…………………………… Ημερομηνία: ………………………
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΕΡΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Μέρος Α
To Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd αποφάσισε την μερική εφαρμογή
του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου, και
συγκεκριμένα των προνοιών του Παραρτήματος Γ3 του Κώδικα καθώς και
συγκεκριμένων άλλων προνοιών του Κώδικα ως ακολούθως:
Μέρος Β
Το Διοικητικό Συμβούλιο
Η Εταιρεία διευθύνεται από
το Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο στις 31 Δεκεμβρίου 2007 αποτελείτο από έξι
Εκτελεστικούς και τέσσερις µη Εκτελεστικούς Συμβούλους όπως αναφέρεται στον πιο
κάτω πίνακα και είναι υπεύθυνο προς τους μετόχους για τη χρηστή διοίκηση της Mallouppas & Papacostas Public Co Ltd και των θυγατρικών της εταιρειών. Οι τρεις από τους
τέσσερις µη Εκτελεστικούς Συμβούλους θεωρούνται ανεξάρτητοι από τη διεύθυνση
σύμφωνα µε τις αρχές που ορίζονται από τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
|
Πόλυς
Μαλλούππας |
Εκτελεστικός
Πρόεδρος Δ.Σ. |
|
Κώστας
Παπακώστας |
Α΄
Εκτελεστικός Αντιπρόεδρος |
|
Μίνως
Χαραλάμπους |
Β΄ Εκτελεστικός Αντιπρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος |
|
Λίζα
Μαλλούππα |
Εκτελεστικό Μέλος, Διευθυντής Τομέα Μόδας |
|
Χάρης
Γιωργάκης |
Εκτελεστικό
Μέλος, Οικονομικός Διευθυντής |
|
Αντρέας
Μαλλούππας |
Εκτελεστικό Μέλος,
Διευθυντής |
|
|
|
|
Γιάννης
Αντωνιάδης |
Μη Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος |
|
Γιώργος
Ξιναρής |
Ανεξάρτητο Μη
Εκτελεστικό Μέλος |
|
Κώστας
Τουμπουρής |
Ανεξάρτητο Μη
Εκτελεστικό Μέλος |
|
Βαγγέλης
Συκοπετρίτης |
Ανεξάρτητο Μη
Εκτελεστικό Μέλος |
Κατά την περίοδο 1
Ιανουαρίου 2008 μέχρι 13 Ιουνίου 2008 δεν έγινε καμία τροποποίηση στη σύνθεση
του Διοικητικού Συμβουλίου.
Με βάση το άρθρο 78 του
Καταστατικού της Εταιρείας σε κάθε ετήσια συνέλευση το ένα τρίτο των
Διοικητικών Συμβούλων αποχωρεί αλλά υπόκεινται σε επανεκλογή. Οι Σύμβουλοι που
αποχωρούν κάθε χρόνο είναι αυτοί με τη μακρύτερη θητεία από την ημερομηνία της
τελευταίας εκλογής τους.
Οι Σύμβουλοι που
διορίζονται κατά τη διάρκεια του έτους, υπόκεινται σε εκλογή στην πρώτη Ετήσια
Γενική Συνέλευση που ακολουθεί μετά τον διορισμό τους.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΕΡΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχ.)
Μέρος Β
(συνέχεια)
Το Διοικητικό Συμβούλιο (συνέχεια)
Το Διοικητικό Συμβούλιο
έχει έξι προκαθορισμένες ετήσιες συνεδριάσεις, όπου παρακολουθεί και καθορίζει
τη στρατηγική του Ομίλου, ελέγχει την επιχειρηματική απόδοση, διασφαλίζει την επαρκή χρηματοδότηση των
δραστηριοτήτων, εξετάζει τα σημαντικά κεφαλαιουχικά έξοδα, καθορίζει πολιτική
για σημαντικά θέματα και ενημερώνει τους μετόχους όταν αυτό θεωρείται αναγκαίο.
Σύμφωνα µε την καλύτερα αποδεκτή πρακτική, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει μια
εδραιωμένη Επιτροπή Ελέγχου.
Ο Γραμματέας της Εταιρείας
είναι υπόλογος προς το Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο και τον διορίζει και όλοι
οι Σύμβουλοι έχουν πρόσβαση προς τις συμβουλές και υπηρεσίες του. Οι
Διοικητικοί Σύμβουλοι έχουν τη δυνατότητα να ζητήσουν συμβουλές από
ανεξάρτητους επαγγελματίες συμβούλους µε έξοδα της Εταιρείας. Οι Διοικητικοί
Σύμβουλοι ενημερώνονται έγκαιρα πριν τις συνεδριάσεις µε επίσημες διατάξεις,
και όπου θεωρείται αναγκαίο, με έγγραφα και εκθέσεις. Υπάρχει ισχυρή παρουσία
του Διοικητικού Συμβουλίου και κανένα άτομο ή ομάδα δεν υπερέχει στη λήψη
αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου. Το Διοικητικό Συμβούλιο θεωρεί ότι κάθε
ένας εκ των μη εκτελεστικών συμβούλων είναι ανεξάρτητος από τη Διεύθυνση και
ελεύθερος από οποιεσδήποτε επιχειρηματικές ή άλλες σχέσεις οι οποίες δυνατόν να
επηρεάζουν την άσκηση ανεξάρτητης κρίσης.
Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος του Ομίλου
Το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισε τον διαχωρισμό των
αρμοδιοτήτων του Προέδρου και του Διευθύνοντος Συμβούλου - Πρώτου Εκτελεστικού
Διευθυντή. Ο Εκτελεστικός Πρόεδρος προεδρεύει των συνεδριών του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Γενικών Συνελεύσεων της Εταιρείας και είναι το εκτελεστικό
όργανο του Διοικητικού Συμβουλίου αναφορικά με την εφαρμογή της στρατηγικής και
πολιτικής του Διοικητικού Συμβουλίου. Ο Διευθύνων Σύμβουλος, ο οποίος
αναφέρεται στον Εκτελεστικό Πρόεδρο, έχει την ευθύνη της ημερήσιας διεξαγωγής
των εργασιών της Εταιρείας. Ο διαχωρισμός αυτός θεωρείται από την Εταιρεία ως ο
πλέον κατάλληλος για τη λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου και για την ορθή
από αυτό εποπτεία και έλεγχο των εκτελεστικών συμβούλων και της διεύθυνσης της
Εταιρείας παρόλο που, βάσει του Κώδικα για να υπάρχει σαφής διαχωρισμός μεταξύ
του Προέδρου και του Διευθύνοντα Συμβούλου ο Πρόεδρος πρέπει να είναι μη
εκτελεστικός.
Σχέσεις µε τους μετόχους
Δίδεται μεγάλη σημασία στη
διατήρηση καλών σχέσεων με τους μετόχους της Εταιρείας. Για το λόγο αυτό το
Διοικητικό Συμβούλιο διόρισε τον κ. Γιάννη Αντωνιάδη ως υπεύθυνο του τμήματος
Επενδυτικών Σχέσεων – Εξυπηρέτησης Μετόχων (Investor Liaison Officer).
Η Ετήσια Γενική Συνέλευση
χρησιμοποιείται ως ένα µέσο για επικοινωνία µε τους μετόχους, αναφέροντας
στοιχεία που αφορούν την απόδοση της Εταιρείας κατά τη διάρκεια του έτους υπό
ανασκόπηση καθώς και τις τρέχουσες εξελίξεις.
Δίδεται επίσης η ευκαιρία
στους μετόχους να συναντήσουν και να υποβάλουν ερωτήσεις στους Συμβούλους. Οι
μέτοχοι, εφ’ όσον αντιπροσωπεύουν επαρκή αριθμών μετοχών (5%), έχουν την
δυνατότητα να εγγράφουν θέματα προς συζήτηση στις γενικές συνελεύσεις των
μετόχων μέχρι 5 μήνες μετά την λήξη του οικονομικού έτους της Εταιρείας και το
αργότερο 10 μέρες πριν τη καθορισμένη ημερομηνία διεξαγωγής της γενικής
συνέλευσης.
Οι ειδοποιήσεις για τις
ετήσιες γενικές συνελεύσεις αποστέλλονται στους μετόχους τουλάχιστον 21 ημέρες
πριν τη συνέλευση.
Συμμόρφωση με τον Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Το
Διοικητικό Συμβούλιο διόρισε τον Οικονομικό Διευθυντή της Εταιρείας κ. Χάρη
Γιωργάκη ως Λειτουργό Συμμόρφωσης με τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (Compliance with Code of Corporate Governance Officer) ο οποίος
παρακολουθεί, σε συνεργασία με την Επιτροπή Ελέγχου και το τμήμα Εσωτερικού Ελέγχου,
την εφαρμογή του Κώδικα.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΕΡΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχ.)
Μέρος Β
(συνέχεια)
Οικονομικές Εκθέσεις
Η προετοιμασία και
παρουσίαση αυτής της Έκθεσης και των οικονομικών καταστάσεων και άλλων εκθέσεων
που δυνατόν να επηρεάζουν την τιμή της μετοχής, γίνονται µε στόχο την
παρουσίαση μιας ισοζυγισμένης και κατανοητής εκτίμησης της θέσης και προοπτικών
του Ομίλου.
Εσωτερικός Έλεγχος
Η ανασκόπηση και εκτίμηση
των κινδύνων γίνεται από την εκτελεστική διεύθυνση .
Το Διοικητικό Συμβούλιο
είναι υπεύθυνο για τα συστήματα εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου και παρακολουθεί
την αποτελεσματικότητα τους. Στη βάση που αναφέρεται πιο πάνω, το Διοικητικό
Συμβούλιο έχει εξετάσει τους κύριους κινδύνους που εμπερικλείονται στον Όμιλο,
και έχει επιθεωρήσει όλα τα συστήματα και τις διαδικασίες ελέγχου καθώς και
συμμόρφωσης για τις δραστηριότητες και τα οικονομικά του ομίλου που
εφαρμόστηκαν για να αντιμετωπίζουν αυτούς τους κινδύνους, περιλαμβανομένου των
χρηματοδοτικών και λειτουργικών συστημάτων, καθώς και των συστημάτων
συμμόρφωσης και διαχείρισης κινδύνων. Παρόλα αυτά, οποιοδήποτε σύστημα
εσωτερικού ελέγχου μπορεί να παρέχει λογική και όχι απόλυτη επιβεβαίωση έναντι
σημαντικών λαθών ή άλλων απωλειών.
Διαβεβαιώσεις
Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι της Εταιρείας διαβεβαιώνουν ότι
:
(α) Η
Εταιρεία έχει υιοθετήσει διαδικασίες για επαλήθευση της ορθότητας, πληρότητας
και εγκυρότητας των πληροφοριών που παρέχονται στους επενδυτές και δεν έχει
κανένα λόγο να πιστεύει ότι οι πληροφορίες αυτές δεν είναι πλήρεις και ορθές.
(β) Το
σύστημα εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας έχει εξεταστεί και είναι
ικανοποιητικό.
(γ) Δεν έχει περιέλθει εις γνώση τους
οποιαδήποτε παράβαση των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και
Κανονισμών.
Το Διοικητικό Συμβούλιο
εγκατέστησε μια οργανωτική δομή µε καθαρούς ρόλους και γραμμές επικοινωνίας και
ανάθεση υπευθυνότητας. Οι αρχές σχεδιάστηκαν ώστε να υπάρχει καθαρή τοπική
αυτονομία στις δραστηριότητες, αλλά πάντοτε μέσα σε ένα πλαίσιο κεντρικής
ηγεσίας, προκαθορισμένων στόχων και σκοπών. Επίσης καθορίστηκαν διαδικασίες για
επιχειρηματικό σχεδιασμό, προϋπολογισμούς, έγκριση κεφαλαιουχικών δαπανών και
διεύθυνση των χρηματοοικονομικών θεμάτων. Οι εκτελεστικοί διευθυντές
παρακολουθούν σε τακτική βάση την επιχειρηματική απόδοση κάθε τομέα σε σχέση µε
τα επιχειρηματικά σχέδια.
Επιτροπή Ελέγχου και
Ελεγκτές
Η Επιτροπή Ελέγχου
αποτελείται από τους κ. Μίνω Χαραλάμπους (Πρόεδρο), κ. Γιώργο Ξιναρή και κ.
Κώστα Τουμπουρή. Ο κ. Γιώργος Ξιναρής
και ο κ. Κώστας Τουμπουρής είναι ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Η Επιτροπή συνέρχεται
τουλάχιστον τέσσερις φορές το χρόνο και παρέχει ένα φόρουµ επικοινωνίας μεταξύ
εξωτερικών και εσωτερικών ελεγκτών, οι οποίοι έχουν πρόσβαση στην επιτροπή για
ανεξάρτητη συζήτηση. Η Επιτροπή Ελέγχου ανασκοπεί ένα μεγάλο φάσμα οικονομικών
θεμάτων, περιλαμβανομένων των τριμηνιαίων αποτελεσμάτων, καταστάσεων και
συνοδευτικών εκθέσεων, πριν την υποβολή τους προς το Διοικητικό Συμβούλιο και
παρακολουθεί τα συστήματα ελέγχου σε ισχύ για να επιβεβαιώνει την εγκυρότητα
των οικονομικών πληροφοριών που ανακοινώνονται προς τους μετόχους. Η Επιτροπή
Ελέγχου επίσης συμβουλεύει το Διοικητικό Συμβούλιο για το διορισμό εξωτερικών
ελεγκτών και συμβούλων ελεγκτών καθώς και τις αμοιβές τους.
Το Τμήμα Εσωτερικού Ελέγχου
του Ομίλου αποσκοπεί στη συνεχή παρακολούθηση των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου
και ετοιμάζει εκθέσεις προς το Διοικητικό Συμβούλιο και την Επιτροπή Εσωτερικού
Ελέγχου. Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι υπεύθυνο για την εφαρμογή των εισηγήσεων
του Τμήματος Εσωτερικού Ελέγχου για τα συστήματα και τις διαδικασίες. Το Τμήμα
Εσωτερικού Ελέγχου διενεργεί ελέγχους για να διαπιστώσει την εφαρμογή και
συμμόρφωση στις εισηγήσεις.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΠΕΡΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχ.)
Μέρος Β
(συνέχεια)
Επιτροπή Ελέγχου και
Ελεγκτές (συνέχεια)
Ο
υπεύθυνος του Τμήματος Εσωτερικού Ελέγχου είναι ο κ. Πάμπος
Μούζουρος ο οποίος είναι εγκεκριμένος λογιστής.
Οι εξωτερικοί ελεγκτές
διεκπεραιώνουν ανεξάρτητους αντικειμενικούς ελέγχους των εσωτερικών διαδικασιών
οικονομικού ελέγχου, µόνο στην έκταση που θεωρούν αναγκαίο για να διαμορφώσουν
άποψη στην έκθεση τους για τους λογαριασμούς. Οι εξωτερικοί ελεγκτές δεν
παρέχουν οποιεσδήποτε υπηρεσίες εσωτερικού ελέγχου στην εταιρεία.
Πρόνοιες του κώδικα που δεν
εφαρμόστηκαν
Το Διοικητικό Συμβούλιο της
Εταιρείας αποφάσισε όπως μη εφαρμόσει τις πρόνοιες του Κώδικα οι οποίες
παρουσιάζονται πιο κάτω λαμβάνοντας υπόψη τους ακόλουθους παράγοντες:
Λαμβάνοντας υπόψη τους πιο
πάνω παράγοντες οι πιο κάτω πρόνοιες του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης δεν
έχουν εφαρμοστεί:
Δρώσα Επιχείρηση
Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι,
μετά από έρευνα τους, θεωρούν ότι η Εταιρεία έχει επαρκείς πόρους για να
συνεχίσει να εργάζεται για το προβλεπτό μέλλον και προτίθεται να συνεχίσει να
λειτουργεί ως δρώσα οικονομική μονάδα (going concern) για τους επόμενους
δώδεκα μήνες. Γι’ αυτόν το λόγο συνεχίζουν να υιοθετούν τη βάση δρώσας επιχείρησης
για την ετοιμασία των λογαριασμών.
Δάνεια προς Συμβούλους
Δεν έχουν παραχωρηθεί
οποιαδήποτε δάνεια προς τους συμβούλους της Εταιρείας, ή στους συμβούλους
αδελφικής ή θυγατρικής εταιρείας. Επίσης δεν υπάρχουν οποιαδήποτε ποσά
εισπρακτέα από εταιρείες συνδεδεμένες με Διοικητικούς Συμβούλους.
Με εντολή του Διοικητικού
Συμβουλίου,
Πόλυς Μαλλούππας
Εκτελεστικός Πρόεδρος
Λευκωσία,
13 Ιουνίου 2008
|
Διοικητικό Συμβούλιο |
Πόλυς Μαλλούππας – Εκτελεστικός Πρόεδρος |
|
|
|
|
|
Κώστας Παπακώστας – A’ Εκτελεστικός
Αντιπρόεδρος |
|
|
|
|
|
Μίνως
Χαραλάμπους – Β’ Εκτελεστικός Αντιπρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος |
|
|
|
|
|
Λίζα Μαλλούππα |
|
|
|
|
|
Χάρης Γιωργάκης |
|
|
|
|
|
Αντρέας Μαλλούππας |
|
|
|
|
|
Γιάννης Αντωνιάδης |
|
|
|
|
|
Γιώργος Ξιναρής |
|
|
|
|
|
Κώστας Τουμπουρής |
|
|
|
|
|
Βαγγέλης Συκοπετρίτης |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Γραμματέας |
MPT
Secretarial Services Limited |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανεξάρτητοι Ελεγκτές |
ΚPMG |
|
|
|
|
|
|
|
Τραπεζίτες |
Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος (Κύπρου) Λίμιτεδ |
|
(με αλφαβητική σειρά) |
|
|
|
Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ |
|
|
|
|
|
Marfin Popular Bank Public Co Ltd |
|
|
|
|
|
Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ |
|
|
|
|
|
|
|
Νομικοί σύμβουλοι |
Κ. Καλλής & Δ. Καλλής |
|
|
|
|
|
|
|
Εγγεγραμμένο γραφείο |
Λεωφ. Ακροπόλεως 1, |
|
|
2000 Ακρόπολη, |
|
|
Λευκωσία |
|
|
|
ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ
ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΥΠΕΥΘΥΝΟΥ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΩΝ ΕΤΗΣΙΩΝ
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ
Σύμφωνα με το άρθρο 9, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων
Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο του
2007, εμείς τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και ο υπεύθυνος για τη σύνταξη
των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της Mallouppas & Papacostas Public Co Limited για το έτος που
έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2007 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ’ όσων γνωρίζουμε:
(α) οι
ετήσιες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 9 μέχρι 60:
(i)
Καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα
Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης και σύμφωνα με τις διατάξεις του
εδαφίου (4), και
(ii) παρέχουν
αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού, της
οικονομικής κατάστασης και του κέρδους της Mallouppas & Papacostas Public Co Limited και
(β) η έκθεση
συμβούλων παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των εξελίξεων και της απόδοσης της
επιχείρησης καθώς και της θέσης της Mallouppas & Papacostas Public Co Limited, μαζί με περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που
αντιμετωπίζουν.
Τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
Εκτελεστικοί
|
Πόλυς Μαλλούππας - Εκτελεστικός Πρόεδρος |
.................................................... |
|
|
|
|
Κώστας Παπακώστας - A’ Εκτελεστικός
Αντιπρόεδρος |
.................................................... |
|
|
|
|
Μίνως
Χαραλάμπους - Β’ Εκτελεστικός
Αντιπρόεδρος και Διευθύνων
Σύμβουλος |
.................................................... |
|
|
|
|
Λίζα Μαλλούππα |
.................................................... |
|
|
|
|
Χάρης Γιωργάκης |
.................................................... |
|
|
|
|
Αντρέας Μαλλούππας |
.................................................... |
Μη εκτελεστικοί
|
Γιάννης Αντωνιάδης |
.................................................... |
|
|
|
|
Γιώργος Ξιναρής |
.................................................... |
|
|
|
|
Κώστας Τουμπουρής |
.................................................... |
|
|
|
|
Βαγγέλης Συκοπετρίτης |
………………………………… |
Υπεύθυνος για τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών
καταστάσεων
|
Χάρης Γιωργάκης - Διοικητικός Σύμβουλος και Οικονομικός
Διευθυντής |
.................................................... |
Λευκωσία, 13
Ιουνίου 2008
ΕΚΘΕΣΗ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Mallouppas & Papacostas Public Co Limited (‘η
Εταιρεία’) υποβάλλει στα μέλη την ετήσια έκθεσή του και τις ελεγμένες ενοποιημένες
οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου
2007.
Οι κύριες
δραστηριότητες του Συγκροτήματος κατά το 2007 συνέχισαν να είναι οι ίδιες με
αυτές του προηγούμενου έτους. Συγκεκριμένα, οι κύριες δραστηριότητες του
Συγκροτήματος είναι οι ακόλουθες:
· Πώληση ειδών τηλεφωνίας, δορυφορικών συστημάτων, ηλεκτρικών και ηλεκτρονικών ειδών
ΕΞΕΤΑΣΗ ΤΩΝ ΕΞΕΛΙΞΕΩΝ, ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΤΩΝ ΕΠΙΔΟΣΕΩΝ ΤΩΝ
ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ
Για την
περεταίρω διεύρυνση και ανάπτυξη των δραστηριοτήτων της, ιδιαίτερα στους τομείς
της προώθησης, ανάπτυξης και εκμετάλλευσης γης και ακινήτων, η Εταιρεία
απέκτησε μέσα στο 2007 τις πιο κάτω εταιρείες:
|
|
|
|
Ποσοστό |
|
|
|
|
συμμετοχής |
|
|
|
Χώρα |
άμεσα & |
|
Όνομα |
Κύρια δραστηριότητα |
εγγραφής |
έμμεσα |
|
|
|
|
% |
|
Εξαρτημένες της Εταιρείας |
|
|
|
|
Lysancon Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
Ferrites Investments Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
Chrilance Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
NK Dandulu Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
Mallouppas & Papacostas Properties Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
Mallouppas & Papacostas Investments Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
Gemipo Estates Limited |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Κύπρος |
100 |
|
Homa Limited |
Πώληση ειδών ένδυσης |
Κύπρος |
100 |
|
|
|
|
|
|
Εξαρτημένη της Lysancon Limited |
|
|
|
|
Mallouppas & Papacostas Properties OOD |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Βουλγαρία |
100 |
|
|
|
|
|
|
Εξαρτημένη της NK Dandulu Limited |
|
|
|
|
Mallouppas & Papacostas Appolon Properties
EOOD |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Βουλγαρία
|
100 |
|
|
|
|
|
|
Εξαρτημένη της Chrilance Limited |
|
|
|
|
Chrilance Estates SRL |
Εκμετάλλευση ακινήτων |
Ρουμανία |
100 |
|
|
|
|
|
Στις 31 Μαΐου 2007 η Εταιρεία εξαγόρασε το 100%
του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας Gemipo Estates Ltd, για το ποσό των £1.000, η οποία ασχολείται με εμπορία και ανάπτυξη ακινήτων.
Κατά την εξαγορά δεν έχει προκύψει οποιοδήποτε ποσό εμπορικής εύνοιας.
ΕΚΘΕΣΗ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (συνέχεια)
ΕΞΕΤΑΣΗ ΤΩΝ ΕΞΕΛΙΞΕΩΝ, ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΤΩΝ ΕΠΙΔΟΣΕΩΝ ΤΩΝ
ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ (συνέχεια)
Στις 29 Ιουνίου 2007 η Εταιρεία εξαγόρασε το 100%
του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας Ferrites Investments Ltd, για το ποσό των £1.000, η οποία ασχολείται με εμπορία
και ανάπτυξη ακινήτων. Κατά την εξαγορά δεν έχει προκύψει οποιοδήποτε ποσό
εμπορικής εύνοιας.
Η Εταιρεία ενέγραψε κατά τη διάρκεια του έτους
στο Συγκρότημα τις ακόλουθες εταιρείες:
Στις 11 Ιουλίου 2007 την εταιρεία Mallouppas & Papacostas Investments Ltd η οποία θα ασχολείται
με την εμπορία και ανάπτυξη ακινήτων. Το
εκδομένο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται στις 1.000 μετοχές της £1 η
καθεμία.
Στις 12 Ιουλίου 2007 την εταιρεία Mallouppas & Papacostas Properties Ltd η οποία θα ασχολείται
με την εμπορία και ανάπτυξη ακινήτων.
Το εκδομένο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται στις 1.000 μετοχές
της £1 η καθεμία.
Στις 18 Αυγούστου 2007 τις εταιρείες Lysancon Ltd, NK Dandulu Ltd και Chrilance Ltd οι οποίες θα ασχολούνται με την εμπορία και ανάπτυξη ακινήτων. Το εκδομένο μετοχικό κεφάλαιο της κάθε
εταιρείας ανέρχεται στις 1.000 μετοχές της £1 η καθεμία.
Η εταιρεία Lysanco Ltd απέκτησε
ολόκληρο το μετοχικό κεφάλαιο και έχει ως θυγατρική της την εταιρεία Mallouppas & Papacostas Properties OOD η οποία
δραστηριοποιείται στο εξωτερικό με την εμπορία και ανάπτυξη γης.
Η εταιρεία NK Dandulu Ltd απέκτησε ολόκληρο το μετοχικό κεφάλαιο και έχει ως
θυγατρική της την εταιρεία Mallouppas & Papacostas Appolon Properties EOOD η οποία
δραστηριοποιείται στο εξωτερικό με την εμπορία και ανάπτυξη γης.
Η εταιρεία Chrilance Ltd απέκτησε
ολόκληρο το μετοχικό κεφάλαιο και έχει ως θυγατρική της την εταιρεία Chrilance Estates SRL η οποία δραστηριοποιείται στο εξωτερικό με την
εμπορία και ανάπτυξη γης.
Στις 28 Δεκεμβρίου 2007 την εταιρεία Homa Ltd η οποία θα ασχολείται με πωλήσεις ειδών ένδυσης. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται
στις 287 μετοχές της £1 η καθεμία.
Αποτελέσματα
Τα
ενοποιημένα αποτελέσματα για το έτος σε περίληψη είναι ως εξής:
|
|
|
£ |
€ |
|
|
|
|
|
|
Κύκλος
εργασιών |
|
26.481.287 |
45.245.965 |
|
|
|
|
|
|
Κέρδος
πριν από τη φορολογία |
|
3.686.756 |
6.299.197 |
|
Φορολογία |
|
(327.236) |
(559.116) |
|
|
|
|
|
|
Κέρδος
έτους |
|
3.359.520 |
5.740.081 |
Κύκλος εργασιών
Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος για
το έτος 2007 ανήλθε σε £26.481.287 σε σύγκριση με £23.117.942 το 2006 παρουσιάζοντας
αύξηση της τάξης του 14,5%.
ΕΚΘΕΣΗ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (συνέχεια)
Μεικτό κέρδος
Το μεικτό κέρδος του Συγκροτήματος για
το έτος 2007 ανήλθε σε £10.957.622 σε σύγκριση με £9.130.664 το 2006 παρουσιάζοντας
αύξηση της τάξης του 20%. Το ποσοστό του μεικτού κέρδους ανήλθε σε 41,38% το
2007 σε σύγκριση με 39,50% το 2006.
Κέρδος έτους
Το κέρδος έτους για το 2007 ανήλθε σε £3.359.520
σε σύγκριση με κέρδος £1.404.233 το 2006.
Το Διοικητικό Συμβούλιο προτείνει όπως το κέρδος του Συγκροτήματος για το έτος μεταφερθεί στο αποθεματικό λογαριασμού αποτελεσμάτων.
ΜΕΡΙΣΜΑ
Στις 27 Φεβρουαρίου 2008 το Διοικητικό
Συμβούλιο της Εταιρείας αποφάσισε τη καταβολή προμερίσματος ύψους 7,5% επί της
ονομαστικής αξίας της μετοχής, δηλαδή 1,5 σεντ (2,57 σεντ του ευρώ) ανά μετοχή.
Το συνολικό μέρισμα που πληρώθηκε ανήλθε σε ₤649.956 (€1.110.515).
Δικαιούχοι του μερίσματος ήταν οι κάτοχοι
μετοχών της Εταιρείας κατά τη λήξη της συνεδρίας του ΧΑΚ στις 19 Μαρτίου 2008.
Το μέρισμα έχει καταβληθεί στους δικαιούχους μετόχους στις 7 Απριλίου 2008.
ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ
Οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες
που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα αναφέρονται στη σημείωση 31 των ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων του Συγκροτήματος.
ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΗ ΕΞΕΛΙΞΗ
Ο κύριος στρατηγικός στόχος της διεύθυνσης είναι η μόνιμη και σταθερή
κερδοφορία του Συγκροτήματος και η καθιέρωση του ηγετικού ρόλου του
Συγκροτήματος στους τομείς που δραστηριοποιείται.
Για την επίτευξη του πιο πάνω στόχου η
διεύθυνση επικεντρώνεται στα πιο κάτω:
-
Ανάπτυξη και βελτίωση των υφιστάμενων δραστηριοτήτων.
-
Μείωση του δείκτη εξόδων προς έσοδα.
-
Αξιοποίηση ευκαιριών για επέκταση σε νέες δραστηριότητες
ή νέους τομείς δραστηριοτήτων.
-
Ενδυνάμωση του ανθρώπινου δυναμικού.
Με βάση τα πιο πάνω
και τις παρούσες συνθήκες η διεύθυνση προβλέπει ότι η κερδοφορία για το 2008 θα
είναι αυξημένη σε σύγκριση με το 2007.
ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ
Κατά τη διάρκεια του έτους το Συγκρότημα δεν λειτουργούσε
οποιαδήποτε υποκαταστήματα.
Κατά τη διάρκεια του
έτους δεν υπήρξε οποιαδήποτε αλλαγή στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας.
ΕΚΘΕΣΗ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (συνέχεια)
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ
Το
Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας παρουσιάζεται στη σελίδα 7.
Σύμφωνα με το
καταστατικό της Εταιρείας ο κ. Πόλυς Μαλλούππας, ο κ. Γιώργος Ξιναρής και ο κ.
Βαγγέλης Συκοπετρίτης αποχωρούν, είναι όμως επανεκλέξιμοι και προσφέρονται για
επανεκλογή. Για την πλήρωση των θέσεων
που κενώνονται θα γίνει εκλογή.
Στις 8
Νοεμβρίου 2007 ο κ. Μίνως Χαραλάμπους ανέλαβε τα καθήκοντα του Διευθύνοντα
Συμβούλου της Εταιρείας. Ο κ. Γιάννης Αντωνιάδης παρέμεινε σαν μη εκτελεστικό
μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου.
Δεν υπήρχαν άλλες
σημαντικές αλλαγές στην κατανομή των αρμοδιοτήτων ή στην αποζημίωση του Διοικητικού
Συμβουλίου εκτός από αυτές που αναφέρονται πιο πάνω.
ΚΩΔΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας
εφαρμόζει τις πρόνοιες του Παραρτήματος Γ3 του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης καθώς
και συγκεκριμένων άλλων προνοιών του Κώδικα ως εξής:
·
Την
οργανωτική δομή της Εταιρείας, τον τρόπο σύστασης και λειτουργίας του
Διοικητικού Συμβουλίου και τον προσδιορισμό των αρμοδιοτήτων των εκτελεστικών
και μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου .
·
Τη
διάρθρωση και τα αντικείμενα της Υπηρεσίας Εσωτερικού Ελέγχου.
·
Τη
σύσταση, διάρθρωση και ευθύνες της Επιτροπής Εσωτερικού Ελέγχου.
·
Τη
σύσταση, διάρθρωση και τα αντικείμενα των Υπηρεσιών Επενδυτικών Σχέσεων -
Εξυπηρέτησης Μετόχων και Εταιρικών Ανακοινώσεων.
·
Τον
ορισμό Λειτουργού Συμμόρφωσης με τον Κώδικα.
·
Τις
διαδικασίες παρακολούθησης των συναλλαγών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου,
της διευθυντικής ομάδας, των συμβούλων και των συνδεδεμένων με αυτών προσώπων
σε κινητές αξίες της Εταιρείας.
ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ
Με την εισαγωγή του ευρώ
ως επισήμου νομίσματος της Κυπριακής Δημοκρατίας από την 1 Ιανουαρίου 2008, το
νόμισμα λειτουργίας του Συγκροτήματος έχει αλλάξει από Κυπριακές λίρες σε
ευρώ. Ως αποτέλεσμα, οι οικονομικές καταστάσεις
των εταιρειών του Συγκροτήματος την 1 Ιανουαρίου 2008 έχουν μετατραπεί σε ευρώ
με βάση το οριστικό κλείδωμα της ισοτιμίας €1=£0,585274.
Δεν υπάρχουν οποιαδήποτε άλλα γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού τα
οποία να επηρεάζουν την αληθινή και δίκαιη εικόνα της Εταιρείας στις 31 Δεκεμβρίου
2007.
ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ
Οι
ανεξάρτητοι ελεγκτές της Εταιρείας κ.κ. KPMG, δεν εκδήλωσαν επιθυμία να εξακολουθήσουν να προσφέρουν
τις υπηρεσίες τους. Ψήφισμα για τον διορισμό των νέων ελεγκτών και τον
καθορισμό της αμοιβής τους θα κατατεθεί στην επόμενη Ετήσια Γενική Συνέλευση.
Με εντολή
του Διοικητικού Συμβουλίου
MPT Secretarial Services Limited
Γραμματέας
Λευκωσία, 13
Ιουνίου 2008
ΕΚΘΕΣΗ
ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ
ΠΡΟΣ
ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΗΣ
Mallouppas & Papacostas Public
Co Limited
Έκθεση επί των Ενοποιημένων
Οικονομικών Καταστάσεων
Έχουμε ελέγξει τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Mallouppas & Papacostas Public Company Limited (η “Εταιρεία”)
και των εξαρτημένων της (το “Συγκρότημα”) και τις ξεχωριστές οικονομικές
καταστάσεις της Εταιρείας στις σελίδες 15 μέχρι 60, που αποτελούνται από τους ισολογισμούς
του Συγκροτήματος και της Εταιρείας στις
31 Δεκεμβρίου 2007, τις καταστάσεις λογαριασμού αποτελεσμάτων, τις καταστάσεις
αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων και τις καταστάσεις ταμειακών ροών του
Συγκροτήματος και της Εταιρείας για το έτος που έληξε την ημερομηνία αυτή και
περίληψη των σημαντικών λογιστικών αρχών και άλλες επεξηγηματικές σημειώσεις.
Ευθύνη του Διοικητικού
Συμβουλίου για τις Οικονομικές Καταστάσεις
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας
είναι υπεύθυνο για την ετοιμασία και δίκαιη παρουσίαση αυτών των οικονομικών
καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης όπως
αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) και τις απαιτήσεις του περί
Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113. Η
ευθύνη αυτή περιλαμβάνει: σχεδιασμό, εφαρμογή και τήρηση εσωτερικού ελέγχου
σχετικού με την ετοιμασία και τη δίκαιη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων
απαλλαγμένων από ουσιώδη λάθη και παραλείψεις, είτε οφειλομένων σε απάτη είτε
σε λάθος, επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών αρχών, και υπολογισμό
λογιστικών εκτιμήσεων που είναι λογικές υπό τις περιστάσεις.
Ευθύνη των Ελεγκτών
Η
δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη πάνω σ’ αυτές τις οικονομικές
καταστάσεις με βάση τον έλεγχό μας. Η
έκθεση αυτή γίνεται αποκλειστικά προς τα μέλη της Εταιρείας, ως σώμα, σύμφωνα
με το Άρθρο 156 του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113. Η ελεγκτική μας εργασία έχει αναληφθεί έτσι
ώστε να μπορέσουμε να εκθέσουμε στα μέλη της Εταιρείας εκείνα τα θέματα που
απαιτούνται από εμάς σε μια έκθεση ελεγκτή και για κανένα άλλο σκοπό. Στο μέγιστο βαθμό που επιτρέπεται από το
νόμο, δεν αποδεχόμαστε ή αναλαμβάνουμε ευθύνη προς οποιονδήποτε εκτός της
Εταιρείας και των μελών της Εταιρείας ως σώμα, για την ελεγκτική μας εργασία,
για την έκθεση αυτή, ή για τις γνώμες που έχουμε σχηματίσει. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα
Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα Πρότυπα αυτά
απαιτούν όπως συμμορφωνόμαστε με δεοντολογικές απαιτήσεις και όπως
προγραμματίζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο για να πάρουμε λογικές
διαβεβαιώσεις κατά πόσο οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από
ουσιώδη λάθη και παραλείψεις.
Ένας
έλεγχος συνεπάγεται την εκτέλεση διαδικασιών για τη λήψη ελεγκτικής
μαρτυρίας για ποσά και άλλες γνωστοποιήσεις
στις οικονομικές καταστάσεις. Οι
διαδικασίες που επιλέγονται εξαρτώνται από την κρίση του ελεγκτή,
περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιωδών λαθών και παραλείψεων των
οικονομικών καταστάσεων, είτε οφειλομένων σε απάτη είτε σε λάθος. Κάνοντας αυτές τις εκτιμήσεις κινδύνων, ο
ελεγκτής λαμβάνει υπόψη του τον εσωτερικό έλεγχο που σχετίζεται με την
ετοιμασία και τη δίκαιη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων της οντότητας
για να σχεδιάσει ελεγκτικές διαδικασίες που είναι κατάλληλες υπό τις περιστάσεις,
αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του εσωτερικού
ελέγχου της οντότητας. Ένας έλεγχος
περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών που
χρησιμοποιήθηκαν και της λογικότητας των λογιστικών εκτιμήσεων που έγιναν από
το Διοικητικό Συμβούλιο, καθώς και την αξιολόγηση της γενικής παρουσίασης των
οικονομικών καταστάσεων.
Πιστεύουμε
ότι η ελεγκτική μαρτυρία που έχουμε λάβει είναι επαρκής και κατάλληλη για να
παράσχει μια βάση για την ελεγκτική μας γνώμη.
ΕΚΘΕΣΗ
ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ (συνέχεια)
ΠΡΟΣ
ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΗΣ
Mallouppas & Papacostas Public
Co Limited
Γνώμη
Κατά
τη γνώμη μας, οι ενοποιημένες και ξεχωριστές οικονομικές καταστάσεις δίνουν
αληθινή και δίκαιη εικόνα της οικονομικής κατάστασης του Συγκροτήματος και της
Εταιρείας στις 31 Δεκεμβρίου 2007, και της χρηματοοικονομικής επίδοσης και των
ταμειακών ροών του για το έτος που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα
Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την
ΕΕ και τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113.
Έκθεση επί Άλλων Νομικών Απαιτήσεων
Σύμφωνα με τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113, αναφέρουμε τα
πιο κάτω:
Άλλο θέμα
Αυτή
η έκθεση, περιλαμβανομένης και της
γνώμης ετοιμάστηκε για τα μέλη της Εταιρείας ως σώμα και μόνο σύμφωνα με το
Άρθρο 156 του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113 και για κανένα άλλο σκοπό.
Δίνοντας αυτή τη γνώμη δεν αποδεχόμαστε ή αναλαμβάνουμε ευθύνη για οποιοδήποτε
άλλο σκοπό ή προς οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο στη γνώση του οποίου αυτή η έκθεση
δυνατόν να περιέλθει.
KPMG
Εγκεκριμένοι
Λογιστές
Λευκωσία, 13 Ιουνίου 2008
΄Ετος που
έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2007
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές πληροφορίες (σημ.42) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
|
|
Σημ. |
£ |
£ |
€ |
€ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κύκλος εργασιών |
4&5 |
26.481.287 |
23.117.942 |
45.245.965 |
39.499.349 |
|
Κόστος πωλήσεων |
|
(15.523.665) |
(13.987.278) |
(26.523.756) |
(23.898.683) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεικτό κέρδος |
5 |
10.957.622 |
9.130.664 |
18.722.209 |
15.600.666 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Άλλα λειτουργικά έσοδα |
6 |
2.931.439 |
785.378 |
5.008.661 |
1.341.898 |
|
Έξοδα διαχείρισης |
|
(1.821.431) |
(1.731.831) |
(3.112.100) |
(2.959.009) |
|
Έξοδα πωλήσεων και διανομής |
|
(7.526.942) |
(6.079.610) |
(12.860.544) |
(10.387.630) |
|
Άλλα λειτουργικά έξοδα |
7 |
(251.885) |
(99.742) |
(430.371) |
(170.419) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος από
εργασίες |
8 |
4.288.803 |
2.004.859 |
7.327.855 |
3.425.506 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Έσοδα χρηματοδότησης |
9 |
7.260 |
34.907 |
12.404 |
59.642 |
|
Έξοδα χρηματοδότησης |
9 |
(609.307) |
(419.866) |
(1.041.062) |
(717.384) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης |
9 |
(602.047) |
(384.959) |
(1.028.658) |
(657.742) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος πριν τη φορολογία |
|
3.686.756 |
1.619.900 |
6.299.197 |
2.767.764 |
|
Φορολογία |
10 |
(327.236) |
(215.667) |
(559.116) |
(368.489) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος έτους |
|
3.359.520 |
1.404.233 |
5.740.081 |
2.399.275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Που αναλογεί
στους: |
|
|
|
|
|
|
Μετόχους της μητρικής εταιρείας |
|
3.329.420 |
1.337.935 |
5.688.652 |
2.285.998 |
|
Συμφέρον μειοψηφίας |
|
30.100 |
66.298 |
51.429 |
113.277 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος έτους |
|
3.359.520 |
1.404.233 |
5.740.081 |
2.399.275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή – σεντ |
11 |
7,71 |
3,10 |
13,28 |
5,30 |
|
|
|
|
|
|
|
Οι
σημειώσεις στις σελίδες 23 μέχρι 60 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών
καταστάσεων.
Έτος που
έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2007
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές πληροφορίες (σημ.42) |
|
|
|
Σημ. |
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
|
|
|
£ |
£ |
€ |
€ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κύκλος
εργασιών |
4
& 5 |
14.592.482 |
11.734.791 |
24.932.736 |
20.050.081 |
|
Κόστος πωλήσεων |
|
(7.942.824) |
(6.661.519) |
(13.571.121) |
(11.381.881) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεικτό
κέρδος |
5 |
6.649.658 |
5.073.272 |
11.361.615 |
8.668.200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Άλλα λειτουργικά έσοδα |
6 |
1.300.618 |
1.407.191 |
2.222.238 |
2.404.329 |
|
Άλλα λειτουργικά έξοδα |
7 |
(170.002) |
(966) |
(290.466) |
(1.651) |
|
Έξοδα διαχείρισης |
|
(974.160) |
(965.307) |
(1.664.451) |
(1.649.325) |
|
Έξοδα πωλήσεων και διανομής |
|
(4.457.384) |
(3.581.548) |
(7.615.893) |
(6.119.438) |
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος από εργασίες
|
8 |
2.348.730 |
1.932.642 |
4.013.043 |
3.302.115 |
|
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης |
9 |
(433.238) |
(268.675) |
(740.231) |
(459.059) |
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος πριν τη φορολογία
|
|
1.915.492 |
1.663.967 |
3.272.812 |
2.843.056 |
|
Φορολογία |
10 |
(100.663) |
(156.703) |
(171.993) |
(267.743) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος
έτους |
|
1.814.829 |
1.507.264 |
3.100.819 |
2.575.313 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος ανά μετοχή – σεντ |
11 |
4,20 |
3,49 |
7,18 |
5,96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Οι
σημειώσεις στις σελίδες 23 μέχρι 60 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών
καταστάσεων.
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές
πληροφορίες (σημ.42) |
|
|
|
|
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
|
|
Σημ. |
£ |
£ |
€ |
€ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πλεόνασμα από
επανεκτίμηση επενδύσεων |
20 |
48.160 |
64.754 |
82.286 |
110.637 |
|
Μεταφορά
στην ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω πώλησης επενδύσεων
διαθέσιμων προς πώληση |
20 |
(35.690) |
(8.695) |
(60.980) |
(14.856) |
|
Μέρισμα που πληρώθηκε |
20 |
(397.409) |
-- |
(679.014) |
-- |
|
Συναλλαγματικές
διαφορές |
20 |
11.808 |
(24.932) |
20.175 |
(42.599) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή
(ζημία)/κέρδος που |
|
|
|
|
|
|
αναγνωρίστηκε κατευθείαν |
|
|
|
|
|
|
στα αποθεματικά |
20 |
(373.131) |
31.127 |
(637.533) |
53.182 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κέρδος έτους ως η
ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού |
|
|
|
|
|
|
αποτελεσμάτων |
|
3.359.520 |
1.404.233 |
5.740.081 |
2.399.275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο
αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων |
|
2.986.389 |
1.435.360 |
5.102.548 |
2.452.457 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Που αναλογεί στους: |
|
|
|
|
|
|
Μετόχους
της μητρικής εταιρείας |
|
2.956.289 |
1.369.061 |
5.051.119 |
2.339.180 |
|
Συμφέρον
μειοψηφίας |
|
30.100 |
66.299 |
51.429 |
113.277 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο
αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων |
|
2.986.389 |
1.435.360 |
5.102.548 |
2.452.457 |
Οι
σημειώσεις στις σελίδες 23 μέχρι 60 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών
καταστάσεων.
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές πληροφορίες (σημ.42) |
||
|
|
Σημ. |
2007 |
2006 |
2007 |
2006 |
|
|
|
|
£ |
£ |
€ |
€ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Άμυνα σε λογιζόμενη διανομή |
|
|
|
|
|
|
|
κερδών |
|
-- |
(34.700) |
-- |
(59.288) |
|
|
Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων |
20 |
48.160 |
64.755 |
82.286 |
110.640 |
|
|
Μεταφορά στην
κατάσταση |
|
|
|
|
|
|
|
λογαριασμού αποτελεσμάτων λόγω |
|
|
|
|
|
|
|
πώλησης των επενδύσεων |
|
|
|
|
|
|
|
διαθέσιμων προς
πώληση |
20 |
|||||